Aktuarielle Best Estimate Bewertung von Schadenrückstellungen : eine quantitative Analyse verschiedener Reservierungsverfahren

Abstract

In dieser Arbeit werden verschiedene Verfahren für eine Best Estimate Bewertung von Schadenrückstellungen vorgestellt. Diese Verfahren wären: Chain Ladder, Bornhuetter Ferguson, Cape Cod und Munich Chain Ladder. Der erste Teil der Arbeit behandelt dabei die Theorie hinter den Modellen und Methoden. Im zweiten Teil werden diese dann anhand einer KFZ-Haftpflichtsparte einem Praxistest unterzogen. Ziel ist es einerseits die Differenz der Ultimate-Schätzung basierend auf Paid und Incurred Daten zu verringern. Andererseits soll die Abwicklung so gering wie möglich gehalten werden.

The thesis is about a quantitative impact study on several claims reserving methods. The different models analysed are: Chain Ladder, Bornhuetter Ferguson, Cape Cod and Munich Chain Ladder. The first part of the thesis is about the assumptions and the theoretic background of the models. In the second part the models are applied to actual loss data. One of the goals is to reduce the gap between ultimates based on paid and incurred data. Another ambition is to keep the run-off as low as possible.